4步驟量身訂做完整退休規畫

▲退休規畫並不難，只要有方法、有步驟，一定可以順利達成。（攝影者．l高國展）

退休規畫很重要，而且愈早愈好。但中華民國退休基金協會常務理事陳登源卻發現，國人對退休的準備不但起步晚，而且在規畫上犯有錯誤。
根據中華民國退休基金協會調查，有25%的國人還沒開始準備退休金；即使是開始準備了，卻有高達59%的人，是近5年才剛開始做準備。
另外，在規畫時，國人常犯的錯誤是：(1)不知如何推估所要準備的退休金；(2)會顧著把財產移轉給小孩，但卻忽略自己名下沒有任何經濟安全的保障。
鎖定國內退休市場、資金管理規模最大的台新銀行，就從客戶退休金規畫中，發現大多台灣人追求的是「市場金雞母」，只關注短期報酬率漂不漂亮，而不是依據退休需求做配置，台新銀行資深副總經理林尚愷表示，在這樣的觀念下，常會發生賺到報酬率，卻存不夠退休金的問題。
規畫前先釐清自身需求
執行中勿受市場起伏影響
退休規畫的重點，是要能在退休後的數十年餘命期間，不靠工作收入，就可以有穩定、充足的經濟來源，支應包括日常生活、醫療保健等開銷，完全不必擔心錢不夠用。但要如何達成？
陳登源建議，如果想要做對退休規畫，最好先問自己4個問題：1.退休時會面臨哪些問題？像通膨、長壽、醫療等都是最基本要面對的問題，一定要考慮進 去。2.預計幾歲退休？進行退休規畫時間有多長？這牽涉到你能選擇的工具與規畫方式。3.退休時需要多少錢？缺口有多大？能協助自己了解該準備多少錢。 4.選擇什麼工具準備退休？
其中，選擇什麼工具對於退休目標的達成影響頗大。如果選錯工具，再完美的規畫都將功虧一簣。一般來說，民眾在選擇退休規畫的金融工具中，除了定存之外，股票、基金、保險、不動產及透過銀行進行間接投資的信託，都是常用的退休理財工具。
陳登源說，每一個金融工具都有它的優點及缺點，一般投資人在進行退休規畫時，可以依據每一種商品的「風險性」、「節稅性」（在遺產及贈與稅上的節稅效果）、「累積財富能力」、「費用成本」、「照顧遺屬」與「固定給付」等功能上做比較，最後再選出最適合自己的退休標的。
執行過程中，則需要注意3件事：1.以長期投資取代短線進出，以免市場起伏影響退休準備。2.以資產配置取代隨意投資，降低買錯商品的機率。3.依 照自己的財務情況及風險承受度，建構資產配置組合，但是不要只考慮如何減少投資風險，因為如果投資報酬率偏低，反而會有退休金嚴重不足的風險。
或許你會覺得退休規畫好難，但是林尚愷建議，民眾只要依照以下4步驟進行，便可輕鬆打造縝密的退休計畫：
步驟1》擬定退休計畫
在做退休規畫時，要注意2個重點：
➡預定退休年齡：在設立理想中的退休年齡後，你就知道，從現到開始到退休那一年，有多少時間可以做退休準備。例如一般人多訂在60歲退休，以28歲開始工作來說，大約就有32年的時間可累積退休金。
➡擬列退休花費：在推估退休生活花費時，一般會採取所得替代率計算，就是指退休前的收入與退休後可控制金額的比率。由於人們希望退休後，仍能擁有健康的身體，因此在醫療保健上的需求大增，所以在所得替代率上，至少要超過70%，才能支應退休生活的基本開銷。
退休後每月生活費怎麼算？
【算式】退休前每月平均薪資X所得替代率＝退休後每月生活費
【試算】假設退休前平均月薪為5萬元，以所得替代率70%估算，退休後每月生活費為3萬5,000元，此金額就是你每月可使用的費用。
步驟2》推估退休所需總金額
在確定了退休年齡與生活花費後，要計算退休金額時，還需一項關鍵數據就是：你會活多久，也就是所謂的餘命。依據內政部今年年初公布的2009年國人零歲平均餘命估測結果，兩性的零歲平均餘命為78.97歲，其中男性為75.88歲，女性較長，餘命為82.46歲。
假設，陳小姐目前平均月薪是5萬元，她預定60歲退休，以平均餘命82.46歲來看，退休後大概還可活23年，以所得替代率70%來算，陳小姐退休 後每月生活費是3萬5,000元，則她在60歲退休前，需準備的退休金為966萬元(以上算法尚未考慮通貨膨脹，及60歲後平均餘命：男性81.34歲、 女性85.09歲等因素，若考慮在內金額更高)。
退休金怎麼算？
【算式】退休前每月平均薪資X12個月X所得替代率X(平均餘命歲數－預定退休年齡)＝ 退休金
步驟3》計算要籌措的退休金額
以陳小姐這樣的上班族，她該如何準備966萬元的退休金？林尚愷分析，她能運用以下3種方式做準備：
➡ 參加政府的勞保年金：當陳小姐符合申請資格，亦即年齡60歲、保險年資超過15年，便可跟政府領年金。假設陳小姐的投保年資為30年，投保期間最高60個月的月平均投保薪資為4萬2,000元，那麼依勞保年金的兩種算法，擇優選B式，則每個月可領1萬9,530元。
➡ 參加企業的勞退年金：假設陳 小姐月薪5萬元，在民國94年選擇勞退新制之後，預計繼續工作15年退休，在調薪率為1%、投資報酬率3%、提撥率6%等情況下，每月可領4,090元。 勞委會有提供勞退年金試算網址（web.cla.gov.tw/trial/personal_account_frame.asp），可自行試算。
➡ 自己準備：陳小姐退休後每月可領得共2萬3,620元的勞保及勞退年金，但距推估每月所需的3萬5,000元，還有1萬1,380元的落差，以餘命23年計算，總共約達314萬880元的資金缺口，就必須靠陳小姐自己籌存了。

勞保年金怎麼算？
【算式】(從以下2式擇優發給)
A. 保險年資X平均月投保薪資X0.775%＋3,000元＝勞保年金
B. 保險年資X平均月投保薪資X1.55%＝勞保年金
步驟4》慎選退休理財策略
林尚愷指出，退休理財需要時間累積，如果陳小姐能愈早行動，退休生活品質會愈好。不過，處在不同人生階段的人，在做退休規畫時，方法和策略就有所不同。因此針對3大族群，他建議要做好以下的規畫重點：
➡ 年輕族群：善用「定期定額＋定期不定額」
在35歲以下的年輕人，因為可承擔的投資風險高，因此投資心態一定要積極，應該選擇波動大的風險性資產（例如股票型基金）做投資，並用「定期定額＋定期不定額」策略，有效地於年輕時提升退休金的基礎部位。
➡ 熟齡族群：靠資產配置圓夢，穩健為上
在進入35歲之後的熟齡族群，一定要清楚設定退休目標和時間表，並且有計畫地研擬對策。更重要的是，因為接近退休年齡，因此必須做好資產配置（例如股票、債券配置比率），投資組合以穩健為宜。萬一發現目標與現狀差距太大，有2種作法：
1.調降退休目標的期望值；2.延後退休年齡。千萬不要因為擔憂無法做到最好的準備，而冒險去追求超過自己風險承受度的報酬率，退休準備處境將更艱難。
➡ 準退休族：著重配息型保
對於屆臨退休或已退休的人，因已累積的資產，必須支應餘命生活所需，不宜再去冒險追求高報酬，要著重在保本。因此，應選擇能創造穩定現金流入的金融產品，例如穩定配息的低風險基金或儲蓄險。
在人的一生中，會因應各個階段需求做規畫，可是所有規畫的最終目的，都在為了過一個美好的退休生活。如果你能開始行動，並且找對方法和工具，必定能一圓樂活退休的目標。